Aktiesnakken — Marts 2022

[HSK]

@P.C. - kan kun give mine bedste anbefalinger af hende, jeg talte med

[wisuwa]

@HSK - Selvom det er en smule kompliceret, så er det økonomisk set en fordel for os investorer, for fradraget på aktier, noteret på unoterede markeder, er meget højere. Jeg mener det er 59% af beløbet (hvilket er markant ift. 27/42%). Samtidigt kan du trække det fra i indeværende år, hvilket også giver skattemæssige fordele.

[HSK]

@wisuwa - OK, så vi taler om de tilfælde, hvor vi taber på investeringen? For ved gevinster er der jo ingen forskelle fra regulerede markeder...

[HSK]

Betyder det, at det kan være en "fordel" at have gevinst det ene år og gemme sine tab til året efter - fremfor at udligne ved at sælge de tabsgivende lige inden nytår?

[wisuwa]

Yes, udelukkende ift. tab.
Gevinster puljes sammen med gevinster på aktier noteret på det regulerede marked, som du også nævner.

[wisuwa]

Altså jeg er faktisk i tvivl om gevinster og tab på det uregulerede marked først udligner hinanden, hvorefter 'overskuddet' så enten puljes sammen med gevinster på det regulerede marked eller kan angives som fradrag.

[wisuwa]

overskuddet/underskuddet*

[wisuwa]

Men har du fx både tab på det regulerede marked og på det uregulerede marked, så er det to forskellige regnskaber med forskellige typer fradrag. Hvor du på regulerede marked bare får overført et fradrag til året efter, så kan du med et tab på det uregulerede marked nedskrive tabet med det samme, og få 59% af tabet fordelt på dit skattefradrag for resten af året / det nye år. Dvs. fradraget på tabet på det uregulerede marked ikke kun kan udnyttes via aktiegevinster, men også som lønudbetaling fx

[HSK]

Wow - jeg har lige bedt om et møde med min investeringsrådgiver - for det er sgu da lidt af en jungle... Men du mener, at tab kan fratrækkes i alm lønindkomst?

[HSK]

Skal nok lige skrive, hvad vi når frem til...

[HSK]

Her er hvad vi kom frem til - det kunne godt nok være fedt, hvis nogen kan bekræfte:

[HSK]

Resultater på regulerede hhv ikke-regulerede opgøres hver for sig, når året et gået
Gevinst på begge: De lægges sammen til alm beskatning
Gevinst på reguleret, tab på ikke-reguleret: De lægges sammen, og et evt overskuds-tab på ikke-reguleret kan fratrækkes i anden indkomst, herunder løn?
Tab på reguleret, gevinst på ikke-reguleret: Tabet på reguleret fremføres, gevinsten på ikke-reguleret beskattes almindeligt

[HSK]

Tab på reguleret, tab på ikke-reguleret: Tabet på reguleret fremføres, tabet på ikke-reguleret kan fratrækkes i anden indkomst, herunder løn?

[wisuwa]

Nemlig. Tabet på ureguleret giver et fradrag, som indgår i dit 'almindelige lønfradrag'. Det gælder både, hvis du taber på både reguleret/ureguleret eller kun taber på ureguleret.

[wisuwa]

Jeg vidste ikke, at hvis man har en gevinst reguleret og et tab ureguleret, så gælder reglerne for ureguleret fradrag kun, hvis man har et samlet
tab.

[wisuwa]

Godt med en afklaring på det
! Tak til din rådgiver

[Daytrader_DK]

Ja, tak for info @HSK

[troldmanden]

HSK tak for benarbejdet. Lige en ekstra lille krølle. Hvis man ved opgørelse af året har et tab på ikke reguleret, så er det på 2021 løn man kan fradrage de 59% af tabet.

[troldmanden]

Det oplevede jeg i hvert fald for nogle år siden da jeg tog tabet på en investering i et privat selskab. Det gav straks xx ud i cash

[HSK]

@troldmanden - ja præcis, og det er dette, der har overrasket mig lidt. Kan ikke helt finde ud af, om et er bedst at "nulstille" gevinster og tab på ikke-regulerede, når nytårsaften nærmer sig, eller om det er bedre at realisere gevinster det ene år og tab det næste. Den slags spekulationer ville min rådgiver desværre ikke rode sig ud i